W przypadku umów zlecenie, pracodawca nie ma obowiązku pobierania i odprowadzania zaliczki na podatek dochodowy od przychodów kwalifikowanych jako przychody z innych źródeł, do których należą np. zasiłki ubezpieczenia społecznego. W takim przypadku, podatek od wypłaconego zasiłku będzie podlegał rozliczeniu przez zleceniobiorcę w zeznaniu rocznym.

Można natomiast rozliczać zleceniobiorców z zasiłków w skali miesiąca.

Aby to zrobić należy przejść do Ustawienia > Moduły > Pracownicy > sekcja “Rozliczenia pracowników” > podsekcja “Rachunki / Listy płac / Faktury” i zaznaczyć checkbox przy opcji “Naliczać podatek od zasiłku dla umów zlecenie?”. Spowoduje to zwiększenie podstawy zaliczki na podatek dochodowy o kwoty zasiłków wypłacanych przy rozliczeniu umowy zlecenie.
 

Aby zwolnić z podatku pracownika, który powrócił z zagranicy, należy przejść na profil tego pracownika, do zakładki Dane. Następnie należy włączyć edycję sekcji „Dane do rozliczeń” i w części Zaliczka na podatek > Podatek dochodowy wyłączyć opcję „Ustaw automatycznie” (jeżeli jest włączona) i dodać nowy wpis z wartością „0.00% – zwolnienie dla powracających z zagranicy” w kolumnie „Wysokość podatku”.

To, w którym miesiącu zaliczka zostanie uwzględniona w podstawie składek ZUS oraz podstawie opodatkowania, jest zależne do daty wypłaty zaliczki. Składki ZUS i zaliczka na podatek rozliczane są w miesiącu wypłaty zaliczki na wynagrodzenie, czyli np. jeżeli w czerwcu zostanie wypłacona zaliczka na poczet wynagrodzenia za lipiec, to kwota zaliczki wchodzi do podstawy składek ZUS i podstawy opodatkowania za czerwiec, natomiast zarówno wynagrodzenie należne za lipiec, jak i podstawa składek na deklaracji za lipiec zostaną pomniejszone o tę zaliczkę.

Istotne jest zatem wprowadzenie każdej zaliczki jako oddzielny wpis i prawidłowe uzupełnienie daty płatności. Zaliczki można dodać w Moduły > Pracownicy > Lista pracowników > Wybrany pracownik > Kadry i Płace > Zaliczki.

Składniki rozliczenia można importować podczas rozliczenia pracownika.

W 1 kroku rozliczenia (Wynagrodzenie) należy skorzystać z przycisku ” Import” nad tabelą:

 Pobrany plik będzie miał już uzupełnione podstawowe informacje widoczne na 1 kroku rozliczenia (m.in. numer umowy, Klient, pracownik, stanowisko, stawka). W kolumnach / wierszach dat należy wpisać odpowiednią ilość (lub zakres) godzin:

Następnie, należy otworzyć plik i uzupełnić go danymi.

Po uzupełnieniu pliku należy zaimportować go klikając w „Kliknij, aby wybrać plik”.

Lista płac jest dostępna na 3-cim kroku rozliczenia.

Powiązane artykuły: Jak rozliczyć pracowników?

Aby sprawdzić stan zatrudnienia należy wejść do modułu Pracownicy > Lista pracowników, a następnie zastosować odpowiednie filtry:

• W filtrze „Z umowami” należy wybrać „Tak”
• W filtrze „Data aktywności” należy wybrać wybrany dzień lub okres.

Zdarza się, że jest konieczność edycji wynagrodzenia pracownika w I kroku rozliczeń, kiedy już przeszliśmy do potrąceń. Po zaakceptowaniu I kroku nie ma możliwości edycji siatki godzin. Powrót do kroku I jest możliwy wyłącznie gdy zapiszemy go (bez akceptacji).

Co w przypadku, kiedy pracownik ma 26 urodziny w trakcie roku kalendarzowego?

Jeśli pracownik objęty ulgą dla młodych ma 26 urodziny w trakcie roku kalendarzowego, od przychodów otrzymanych po dniu jego urodzin będzie już potrącona zaliczka na podatek dochodowy.

Ważna jest data przelewu. Jeśli w miesiącu, w którym pracownik ma 26 urodziny, otrzyma przelew przed lub w dniu urodzin, nadal obowiązuje go ulga dla młodych. Jeśli przelew wyjdzie później – jego pensja będzie pomniejszona o zaliczkę na podatek.

Więcej informacji w artykule: 26 lat a podatek – najważniejsze informacje o PIT 0

Karta rozliczeń znajduje się na profilu pracownika w zakładce Więcej > Wynagrodzenia. Klikając przycisk „Pobierz” nad tabelą można pobrać kartę wynagrodzeń.

Na każdej z umów w zakładce „Dane do rozliczeń” > Parametry wynagrodzenia, istnieje możliwość zaznaczenia odrębnie naliczanych na konkretnej umowie składek.

Kroki w systemie:

• Usuń zleceniobiorcę z rozliczenia – przejdź do Rozliczenia > Dashboard rozliczeń, kliknij w stworzone rozliczenie, a następnie na rozliczeniu w wierszu pracownika, w kolumnie na samym końcu tabeli, kliknij w ikonę kosza – „Wycofaj pracownika z rozliczenia”.
• Zmień ustawienia finansowe pracownika (w profilu pracownika w sekcji „Dane do rozliczeń”)
• Rozlicz pracownika ponownie (w Rozliczenia > Dashboard rozliczeń).

Pojedynczy rachunek można dodać do istniejącej listy płac, utworzonej dla pozostałych zleceniobiorców.

Tak. Przy wysyłce masowej, każdy pracownik otrzymuje tylko swój rachunek.

 Przedmioty można dodawać:

• w ERP > Definicje przedmiotów i zaliczek (raz dodaną definicję można wykorzystywać wielokrotnie np. podczas dodawania przedmiotów pracownikom)
• na profilu pracownika (w Pracownicy > Lista pracowników > Pracownik > Przedmioty)
• w tym miejscu możesz korzystać z wcześniej dodanych definicji przedmiotów

Przedmiot można dodać klikając w „Dodaj przedmiot”. Podczas dodawania przedmiotu w opcji rozliczeń, w polu „typ” należy wybrać „Dodatek do podstawy opodatkowania”.

Analogicznie w typie można wybrać:

• Zwrot nieopodatkowany
• Zwrot opodatkowany
• Dodatek do ZUS
• Dodatek do ZUS i podstawy opodatkowania

Podczas rozliczenia przedmiot zaczyta się na pierwszym kroku rozliczeń. Dowiedz się więcej o procesie naliczania wynagrodzeń >>

Aby dodać zwrot, który zwiększy podstawę opodatkowania należy przejść do profilu pracownika, wejść w zakładkę Przedmioty, a następnie kliknąć przycisk „Dodaj przedmiot” po prawej stronie.

Po dodaniu przedmiotu i uzupełnieniu pola Nazwa, w polu Typ wybieramy Dodatek do podstawy opodatkowania.

Ten typ zwrotu zwiększy podstawę opodatkowania (nie zwiększy kwoty brutto pracownika), a kwota netto wynagrodzenia pracownika będzie zmniejszona o podatek od zdefiniowanego zwrotu.

W sekcji Opcje rozliczania, pole Czy potrącać/zwracać? zaznaczamy opcję „Tak”. Wybór ten spowoduje uwzględnienie przedmiotu na rozliczeniu za wybrany miesiąc.

Przedmiot możemy również analogicznie dodać w sekcji ERP > Definicje przedmiotów i zaliczek, aby później móc go wybierać i dodawać na profilach pracowników (lub masowo z poziomu listy pracowników).

Aby usunąć płatności (oznaczyć je w systemie jako niezapłacone), przejdź do modułu Płatności > Zobowiązania i oznacz płatności jako niezapłacone korzystając z kolumny Akcje. Kliknij w przycisk Płatności.

Następnie w nowym oknie w kolumnie akcje, kliknij Usuń.

Zachęcamy do zapoznania się z aktualnymi i rzetelnymi informacjami na temat zasiłków na stronie www.zus.pl

Zgodnie z obowiązującym prawem, do podstawy chorobowego, system HRappka nie wlicza wynagrodzenia za miesiące, w których pracownik przepracował mniej niż połowę obowiązującego go czasu pracy (w danym miesiącu).

Do podstawy chorobowego wliczane jest wynagrodzenie za miesiące, w których pracownik przepracował co najmniej połowę czasu pracy, obowiązującego pracownika w danym miesiącu.

Więcej informacji znajduje się na stronie ZUS: https://www.zus.pl/swiadczenia/zasilki/zasilek-chorobowy/podstawa-wymiaru/dla-pracownikow

Podstawę do zasiłku chorobowego można edytować na 1 kroku rozliczenia, na siatce godzin lub na profilu pracownika w zakładce Dane do rozliczeń, w polu Niestandardowe kwoty do podstawy chorobowego.

Jeżeli w Ustawienia > Moduły > Pracownicy, w sekcji „Ekwiwalent urlopowy / Chorobowe / Zasiłki” jest włączona opcja „Powyżej 20 zatrudnionych” zasiłek chorobowy dla umów o pracę naliczy się. 

Przeczytaj więcej na stronie www.zus.pl

• Prawo do zasiłku i okres przysługiwania
• Płatnicy zasiłku

Jeżeli zaliczka jest wydawana na poczet wynagrodzenia, należy dodać ją jako potrącenie na profilu pracownika Pracownika, w zakładce Więcej > Zaliczki.

Należy wybrać rodzaj zaliczki, a także wypełnić dodatkowe pola, tj. umowa z której powinna zostać potrącona zaliczka, czy została wypłacona (wraz z datą płatności lub termin płatności) oraz kiedy powinna zostać potrącona (miesiąc).

Wówczas zaliczka zostanie zaprezentowana automatycznie na rozliczeniu we wskazanym miesiącu rozliczenia oraz w deklaracjach w miesiącu, w którym została wypłacona.

Aby pobrać rachunki do listy płac należy:

• Przejść do Rozliczenia > Rachunki.
• W filtrowaniu (przycisk Więcej obok pola Wpisz, aby wyszukać (minimum 3 znaki)…) wybrać Datę rozliczenia od do, kliknąć przycisk Zastosuj.
• Następnie należy zaznaczyć wszystkie rachunki (jeśli rachunków jest więcej niż na jednej stronie, to wybierz więcej rekordów do wyświetlenia), kliknij przycisk Pobierz > Lista płac.

Aby zaznaczyć ograniczenie wartości potrącenia na zajęciu komorniczym, należy przejść do profilu Pracownika (Pracownicy > Lista Pracowników), a następnie wybrać Więcej > Zajęcia komornicze i przejść do konkretnego zajęcia komorniczego.

Na zajęciu komorniczym można zaznaczyć checkboxem opcję „Ograniczenie wartości potrącenia ze strony wierzyciela” i wpisać kwotę ograniczenia wysokości potrącenia.

Tak, takiego pracownika również należy rozliczyć.

Dzięki temu pojawi się on w Liście płac oraz w deklaracjach.

Wykaz potrąceń z listy płac znajduje się w Raporty > Potrącenia i zwroty pracowników lub Raport wynagrodzeń i potrąceń pracownika według rozliczeń w okresie.

Aby włączyć naliczanie Funduszu Pracy, należy wejść na profil pracownika. Następnie w Umowa > Dane do rozliczeń > Parametry wynagrodzenia, przy Funduszu Pracy należy zaznaczyć „Tak”.